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小型企业如何合法减税？
凭借优渥的创业环境和激励政策，越来越多的人选择在美国创业。创业环境虽好，但一谈到企业缴税，却是企业家和投资者最头疼的问题。与中国较为单一的企业税制不同，美国的税法条例内容繁多，联邦、州及地方还有各自不同的税制，缴税金额通常让人肉痛。对于小企业主来说，经营本就面临着各种挑战，而确保企业拿到应有的免税额是重中之重。精明的企业家会利用各种方法合理避税，从而释放资本再投资于他们的企业。今天我们将为你介绍针对小型企业的8个减税方法，如果你正在美国创业或经营小型企业，读这篇就对了！
1. 购买医疗保险: 购买医疗保险可能会很贵，但国税局对于自己支付医保保费的个体经营者有特殊的优惠政策。如果你为自己工作并支付自己的健康保险，就可以获得税务减免。 对于有一定规模的小企业，根据2016年生效的平价医疗法案，企业拥有超过50名全职员工需要为至少95%的员工及其26岁以下的家属提供健康医疗保险或支付一定的费用，如果企业为员工购买了健康保险，那么企业就可以获得税收抵免。
2. 雇用家庭成员：雇用家庭成员是一项可行的节税策略。注册会计师 (CPA) 和 Sound Accounting 创始人斯科特·戈布尔 (Scott Goble) 表示，通过雇用家庭成员，“小企业主能够支付较低的边际税率，或者免除支付给子女的收入税。” 独资企业可以不必为子女的工资缴纳社会保障税和医疗保险税，也不需要缴纳联邦事业税。一定要注意的是，企业需要确保收入来源合理并遵守国税局的规定。
3. 退休计划：小企业主可以利用退休计划来最大限度地享受税收优惠。虽然没有雇主 401(k) 匹配，但仍有多种选择，例如单参与者 401(k) 计划、SEP IRA、Roth IRA 和 403(b) 计划。 探索 IRS 网站上提供的各种退休计划，可以找到最适合您的业务需求和财务目标的选项。
4. 改变企业结构：对于一些小型企业来说，改变企业结构是有效的减税方法，特别是在像佛罗里达州这样征收企业所得税的州。在佛罗里达州，有限责任公司、独资企业和小型公司免征企业所得税。
5. 差旅费减免：如果你的业务涉及大量旅行，国税局会扣除与商务差旅费相关的费用。无论是使用标准里程费率还是计算实际费用，对与业务相关的车辆使用情况及商业目的的差旅费用进行细致的记录可以带来可观的税收减免。
6、折旧费用免除：随着重要商业设备的老化，其折旧可以申报税收免除。根据《国内税收法》（United States Internal Revenue Code）第179项条款，企业可以立即扣除与设备、车辆和软件等可折旧资产相关的业务费用。这使得企业能够降低当年的纳税金额，而不是将资产资本化并在未来纳税年度随着时间的推移对其进行折旧。根据第179项条款，2022 年最高扣除额为 1,080,000 美元，而2023年，最高扣除额达到了1,160,000美元。
7. 家庭办公室免除：许多企业主选择在家办公，这使得家庭办公室免除成为一个有效减税的方法。申请家庭办公室免除需要满足两个条件：- 专门定期使用：你必须定期将你的房屋、公寓、移动房屋、船或类似空间的一部分专门用于企业的业务。其中专门作为酒店、汽车旅馆、旅馆或类似业务的工作空间不包括在内。
- 主要营业地点：你的家庭办公室必须是你的主要营业地点或你定期与顾客或客户会面的地方。
8. 融资费用免除：美国国税局允许扣除为企业支付的大部分融资成本，例如贷款、信用卡和其他形式信贷的费用和利息，例如，您企业的可扣除融资成本可能包括办公楼的抵押贷款利息、租赁合同中包含的融资费用或与延长付款期限的发票相关的费用。
主动的税务规划可以显著影响小型企业的利润。以上策略仅为身为小企业主的你提供一个起点，咨询税务专业人士可以帮助你找到优化税务效率的更多机会。通过正确的方法，小企业主可以最大限度地节省开支并保留更多资本，最终推动业务增长和企业成功。
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发表于 2023-11-23 17:32:03
